“Gerçek Faydalanıcı” (Beneficial Owner) ile ilgili mevzuat

Av. Arb. Dr. Burak ASLANPINAR

529 Sıra No.lu Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği ile bildirim zorunluluğu getirilen “gerçek faydalanıcı” ile ilgili makale ve mevzuat bağlantıları aşağıda yer almaktadır.

NEDİR BU “GERÇEK FAYDALANICI?” – MAKALE

2014 yılında yayımlanan “Şeffaflık ve Gerçek Faydalanıcılık” isimli FATF Rehberi (FATF Guidance, Transparency and Beneficial Ownership, 2014)

Avrupa Birliği’nin 2005/60 sayılı “Mali Sistemin Karapara Aklama ve Terörün Finansmanı Amacıyla Kullanılmasının Önlenmesi” konulu direktifi(Directive 2005/60/EC of the European Parliament and of the Council of 26 October 2005 on the prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering and terrorist financing)

Suç gelirlerinin aklamasıyla mücadele ve terörün finansmanı önlemleriyle ilgili FATF 2019 Yılı Türkiye Karşılıklı Değerlendirme Raporu (FATF Mutual Evaluation Report Turkey 2019)

Vergi Konularında Karşılıklı İdari Yardımlaşma Sözleşmesi

5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanması Hakkında Kanun

Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik

Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği (Sıra No:529)

MASAK Gerçek Faydalanıcı Rehberi

Benzer Yazılar

Süresinde yapılmayan istinaf başvurusunun kesin olarak reddedileceğine ilişkin İYUK hükmü Anayasa Mahkemesi tarafından iptal edildi

Stj. Öğr. Dila Sultan ÇİLESİZ

17.08.2022 tarihli 31926 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan E:2022/48, K:2022/93 sayılı Anayasa Mahkemesi kararı; -2577 sayılı İdari Yargılama Usulü Kanunu’nun 18.6.2014 tarihli ve…

İnternet haber sitelerinde yayımlanmış yazılara ilişkin Kanun’dan ötürü süresiz erişim engeli kararı verilmesi ifade ve basın özgürlüğü hakkının ihlali niteliğinde olup yapısal bir sorun teşkil etmesi sebebiyle Meclis’e bildirilmesine karar verilmiştir

Av. Arb. Dr. Burak ASLANPINAR

07.01.2022 tarihli, 31712 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan “KESKİN KALEM YAYINCILIK VE TİCARET A.Ş. VE DİĞERLERİ BAŞVURUSU”nun konusu, internet haber sitelerinde…

Mahpusun mektuplarının UYAP sistemine süresiz olarak kaydedilmesi özel hayata saygı hakkı ve haberleşme hürriyetini ihlal eder

Stj. Av. Sıla ÖZDEMİR

7 Nisan 2022 tarihli ve 31802 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Ümit Karaduman Başvurusu”nun konusu, tutuklu olan başvurucuya gelen veya başvurucunun…

Bir yanıt yazın

E-posta adresiniz yayınlanmayacak. Gerekli alanlar * ile işaretlenmişlerdir